特大虚开骗税案！涉及300家企业11.8亿元！这类企业要小心了！

又一虚开骗税大案被侦破，19人被抓，涉案金额11.8亿元，涉及全国23个省、300多家企业。

根据线索，警方对资金流水分析，并进行实地调查，然后发现：注册在遂宁、重庆、山东等多地的石油化工公司，交易金额巨大，但资金来源和去向存在重大问题，并且这些公司均为没有经营场地、没有经营行为、没有办公人员的空壳公司。

经过对票据流向、人员关系、资金流水，以及企业注册信息的反复调查，案件侦办人员最终确定：这是一起由职业虚开团伙主导的虚开大案，该团伙在多地成立空壳公司，并对外大肆虚开，导致国家税款流失近亿元。

跟传统的暴力以“人”为核心的虚开不同，该团伙主要采用以“钱”为核心的无货虚开，票与货分离，货物和发票的不同流向成为了调查重点。

经过多维数据分析发现，该团伙主要是利用各地税收优惠政策，在各地招商引资平台成立空壳公司。这些空壳公司并没有实际的经营场所、公司员工和仓库等，记账、开票、报税等事项则由政府平台公司进行。

该团伙的具体操作手法如下：

1、通过“补差”等方式联系需要油品但不要票的散户。

2、集中统一从山东地炼企业取得开具给自身控制空壳企业的进项发票。

3、获得虚开票据空间后，为下游受票企业进行虚开获利。

为了让虚开变得“真实”，该团伙不仅煞费苦心的进行伪造购销合同、出入库单据，物流快递邮寄发票，甚至还提供“公对公”过账资金（资金回流时，受票企业将开票费增补其中）。

但天网恢恢，疏而不漏。公安机关协同税务稽查部门，先后抓获了19名涉案人员，并对上下游虚开犯罪实施全链条打击，挽回直接税收损失1200多万。

这个只是众多曝光的虚开骗税案例中的其中一个，在严查虚开骗税等涉税违法行为的背景下，涉嫌虚开行为的企业可要小心了。

一方面，税务局现在拥有强大的数据分析能力和智慧稽查系统，对于发票的开具、申报等事项设定了多维度的指标，能够轻松的发现并打击相关的违法行为。另一方面，虚开骗税被查，倒霉的不只有上游的虚开企业，下游的受票企业也会跟着遭殃。

同时，在这里简单说下虚开相关的概念：

虚开是大事，搞不好会被判刑的，过往案例甚至不乏一些被判无期徒刑的。而且，一般涉嫌虚开发票，进去的不仅有老板，会计也会跟着一起进去。

对于企业而言，除了做到不主动虚开之外，更要防范接受虚开。有时候，即便是“善意取得”的虚开发票，也会造成不能抵扣进项会税前扣除的损失：

因此，在企业的日常经营中，建议做好以下几项工作，来防范虚开产生的涉税风险：

(www.ws46.com)

第一，加强对于发票的审核工作，对于与实际业务不符的一律不予报销。

第二，制定完善的报销制度，并严格执行，尤其一些业务需要证明材料加发票一起才给报销。

第三，加强对于供应商的审核并一律通过银行对公付款，避免现金支付。